Wie Krypto-Schenkungen und -Spenden besteuert werden

Ob das Verschenken von Kryptos Steuer auslöst, hängt stark davon ab, wo du bist — die USA behandeln es ganz anders als das UK, Kanada oder Australien. Eine Schenkung zu erhalten wird meist erst beim Verkauf besteuert, und das Spenden an eine Wohltätigkeitsorganisation kann eines der steuereffizientesten Dinge sein, die du mit wertgestiegenen Kryptos tun kannst.

Allgemeine Informationen, keine Steuerberatung. Regeln zu Schenkungen und Spenden unterscheiden sich stark je nach Land — gleiche sie mit den Vorgaben deines Landes oder einem qualifizierten Steuerberater ab.

Kryptos verschenken: die große Länderabgrenzung

• USA — das Verschenken von Kryptos ist keine steuerpflichtige Veräußerung für dich, den Schenkenden — keine Veräußerungsgewinne. Du musst möglicherweise eine Schenkungsteuererklärung (Form 709) abgeben, wenn du einer Person mehr als den jährlichen Freibetrag (19.000 $ für 2025 und 2026) schenkst, schuldest aber in der Regel keine Schenkungsteuer, sofern du den sehr hohen lebenslangen Freibetrag nicht überschreitest. US-Kryptosteuer →
• Vereinigtes Königreich, Kanada, Australien — das Verschenken von Kryptos an jemanden außer dem Ehepartner ist in der Regel eine Veräußerung zum Marktwert, sodass Steuer auf Veräußerungsgewinne anfallen kann, obwohl du nichts erhalten hast. (Das UK behandelt Übertragungen zwischen Ehepartnern als ohne Gewinn/ohne Verlust.) UK-Kryptosteuer →
• Frankreich — Krypto-Schenkungen werden nicht besteuert (der Empfänger wird besteuert, wenn er später verkauft).

Kryptos erhalten

Eine Schenkung zu erhalten ist in der Regel zum Zeitpunkt nicht steuerpflichtig. Du wirst besteuert, wenn du sie später verkaufst, normalerweise unter Verwendung der ursprünglichen Anschaffungskosten und Haltefrist des Schenkenden (übergeleitete Anschaffungskosten) — frage den Schenkenden also nach dem von ihm gezahlten Preis und dem Kaufdatum, sonst könnte dein Gewinn aus Anschaffungskosten von null berechnet werden.

An Wohltätigkeit spenden (oft steuereffizient)

In mehreren Ländern ist das Spenden wertgestiegener Kryptos direkt an eine anerkannte Wohltätigkeitsorganisation steuereffizienter als ein Verkauf zuvor:

• USA — das Spenden von länger als einem Jahr gehaltenen Kryptos an eine anerkannte 501(c)(3) ist keine steuerpflichtige Veräußerung: Du vermeidest Veräußerungsgewinne auf die Wertsteigerung und kannst den gemeinen Wert absetzen, wenn du Einzelposten geltend machst (mit zusätzlichen Formularen bei größeren Spenden).
• Vereinigtes Königreich — Krypto-Schenkungen an Wohltätigkeit sind in der Regel frei von Steuer auf Veräußerungsgewinne.

Direkt zu spenden schlägt das Verkaufen-und-dann-Spenden, weil ein vorheriger Verkauf einen steuerpflichtigen Gewinn auslösen würde.

Wie CryptaTax Schenkungen und Spenden behandelt

• Wendet die Behandlung deines Landes automatisch an — eine Veräußerung zum Marktwert, wo zutreffend (z. B. UK, Kanada, Australien), oder keine Veräußerung für den Schenkenden (z. B. USA)
• Verfolgt die übergeleiteten Anschaffungskosten, damit erhaltene Schenkungen beim Verkauf korrekt berechnet werden
• Kennzeichnet wohltätige Spenden und die Veräußerungen, die sie ersetzen

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