Hoe crypto-mining belast wordt
Net als staking worden mining-beloningen doorgaans belast als inkomen wanneer je ze ontvangt, en daarna als vermogenswinst of -verlies wanneer je ze verkoopt. Het extra aandachtspunt is of je minet als hobby of als bedrijf — wat bepaalt wat je verschuldigd bent en wat je kunt aftrekken.
Algemene informatie, geen belastingadvies. Mining-regels verschillen per land en per vraag of je minet als bedrijf — verifieer bij de richtlijnen van jouw land of een gekwalificeerde belastingadviseur.
De algemene regel
Wanneer je mining-beloningen ontvangt, heb je in het algemeen gewoon inkomen ter hoogte van de reële waarde van de munten bij ontvangst. Die waarde wordt je kostprijs, zodat een latere verkoop een vermogenswinst of -verlies oplevert.
Hobby versus bedrijf
Dit onderscheid bepaalt de belasting in veel landen:
- Hobby/particulier minen — beloningen zijn inkomen, maar je kunt kosten zoals hardware en elektriciteit doorgaans niet aftrekken (en in sommige landen ben je mogelijk geen sociale premies verschuldigd).
- Zakelijk minen — beloningen zijn bedrijfsinkomen; je kunt doorgaans apparatuur, elektriciteit en andere kosten aftrekken, maar je bent mogelijk zelfstandigenbelasting / sociale bijdragen verschuldigd en hebt extra aangifteplichten.
Hoe landen van elkaar verschillen
- Verenigde Staten — beloningen zijn gewoon inkomen bij ontvangst; zakelijke miners rapporteren op een bedrijfsschema (met aftrekken en zelfstandigenbelasting), hobbyminen wordt gerapporteerd als overig inkomen. Amerikaanse cryptobelasting →
- Verenigd Koninkrijk — mining wordt belast als inkomen (trading of diversen, afhankelijk van omvang en organisatie); vervreemdingen zijn vermogenswinst. Britse cryptobelasting →
- Duitsland — mininginkomen is belastbaar; aanhoudend, georganiseerd minen kan worden behandeld als commerciële activiteit. Duitse cryptobelasting →
- Frankrijk — mining valt onder het BNC-regime (niet-commerciële winsten) tegen progressieve tarieven. Franse cryptobelasting →
Hoe CryptaTax mining verwerkt
- Identificeert je mining-beloningen over wallets en pools heen
- Waardeert elke beloning tegen de reële waarde bij ontvangst
- Classificeert ze als inkomen volgens de regels van jouw land, automatisch
- Houdt de kostprijs bij voor nauwkeurige vermogenswinst wanneer je later verkoopt
Inkomen-rapport → · Importeer je exchanges & wallets →
FAQ
Ja. In de meeste landen zijn mining-beloningen inkomen tegen de waarde bij ontvangst, en bij latere verkoop geldt een vermogenswinst of -verlies.
Doorgaans alleen als je minet als bedrijf. Hobbymiers kunnen die kosten in het algemeen niet aftrekken. De regels verschillen per land.
In het algemeen op het moment dat je de munten ontvangt, gewaardeerd tegen de reële waarde op dat moment.
Ja. Een vermogenswinst of -verlies op basis van het verschil tussen de verkoopprijs en de waarde die je als inkomen hebt gerapporteerd.