タックスロス・ハーベスティングチェッカー

各保有銘柄の取得原価と現在価値を入力すると、当ツールは含み損のあるポジション、実現可能な損失額、そして譲渡益と相殺した後の正味額を合計します。あくまで計画の参考用であり、税務アドバイスではありません。

あくまで計画の参考用であり、控除の可否やタイミングルールは国によって異なります。税務アドバイスではありません。

タックスロス・ハーベスティングとは

ハーベスティングとは、取得原価を下回ったポジションを売却して損失を実現し、その損失を他の場所で得た譲渡益と相殺することです。ペーパー上の含み損は税金に何の効果もありませんが、実現損のみが益と相殺可能です。このツールはあなたのポートフォリオ内の損失を合計し、それがどれだけ相殺できるかを示します。

ハーベスティング前に確認すべきこと

再取得およびウォッシュセールルール

一部の国では、同じ資産を短期間に再購入すると、ウォッシュセールや同一日・30日マッチングルールにより損失が否認または繰り延べされることがあります。損失を出すために売却してすぐに買い戻すと、知らず知らずのうちにその恩恵が無効になる可能性があります。

控除の可否は国によって異なる

実現した暗号資産の損失がそもそも控除できるか、また何と相殺できるかは、居住国によって異なります。行動に移す前に、該当する国別ガイドで詳細をご確認ください。

損失の繰越し

多くの国では、今年使い切れなかった損失を翌年以降に繰り越して譲渡益と相殺できますが、通常は期限内に申告することが条件です。損失の出た取引も利益の出た取引と同様にきちんと記録しておくことが、後で損失を活用するために重要です。

計画を実際の損失申告に反映させる

損失は実現して申告して初めて効力を発揮します。完全レポートでは、ウォレット全体の実際の取得原価を追跡するため、ハーベスティングした損失が正しく計算され、確定申告の適切な箇所に反映されます。