Plantilla de hoja de cálculo para impuestos de criptomonedas: un libro con las columnas correctas

Una plantilla gratuita de hoja de cálculo para rastrear transacciones de criptomonedas con las columnas que realmente necesita un informe fiscal. Registre sus compras, ventas, intercambios e ingresos, y obtendrá un registro limpio y ordenado, con los mismos datos que cualquier cálculo o contador utiliza. Descargue el XLSX y comience con las filas de ejemplo.

Información general, no asesoramiento fiscal. Las normas fiscales para criptomonedas varían según el país y cambian con el tiempo; verifícalas con la guía de tu país o un asesor calificado.

Qué incluye la plantilla

Una hoja, una fila por transacción y las columnas que necesita un cálculo de enajenación. Las filas de ejemplo muestran una compra, una venta, un intercambio cripto-cripto y un ingreso por staking, para que vea cómo se registra cada tipo antes de sustituirlas por las suyas.

Cómo usar cada columna

• Fecha, cuándo ocurrió la transacción, para ordenar cronológicamente y calcular períodos de tenencia.
• Tipo, qué fue: compra, venta, intercambio, transferencia, o un tipo de ingreso como staking, minería o airdrop.
• Activo y Cantidad, la criptomoneda y cuánto se movió.
• Precio (por unidad) y Moneda, el valor de una unidad en tu moneda local en ese momento, la base de todo cálculo.
• Comisión, la tarifa de trading, red o gas, que se suma a la base de costo en una compra y reduce los ingresos en una venta.
• Base de costo, lo que te costaron las unidades adquiridas (precio por cantidad, más comisiones), que se traslada hasta que las enajenes.
• Ingresos, lo que recibiste en una enajenación, neto de comisiones.
• Ganancia/Pérdida, ingresos menos base de costo en cada enajenación, la cifra que va a tu total de ganancias de capital.

Las reglas que una hoja de cálculo no puede aplicar

Una plantilla mantiene tus datos ordenados, pero hay algunos puntos que requieren cuidado, y son exactamente donde el seguimiento manual suele fallar.

• Las transferencias entre tus propias carteras no son ventas, regístralas para que la base siga a las monedas, sin registrar una enajenación en un lado.
• Un intercambio cripto-cripto suele ser dos eventos: una enajenación de la moneda que entregas y una adquisición de la moneda que recibes, cada una valorada en el momento del intercambio.
• El método de base de costo importa: si has comprado la misma moneda a diferentes precios, qué lote vendes (FIFO, HIFO, etc.) cambia la ganancia; una hoja de cálculo simple no decide esto por ti.
• Cada valor necesita su fecha: los ingresos y los intercambios deben valorarse el día que ocurrieron, no de memoria después.

Cuándo una hoja de cálculo deja de ser suficiente

Para un puñado de operaciones en un solo exchange, esta plantilla es suficiente. Añade un segundo exchange, una o dos carteras, transferencias entre ellas, comisiones y unos cientos de transacciones, y el seguimiento manual empieza a fallar, con errores que permanecen invisibles hasta que se acumulan. Ese es el punto en el que un libro por lotes, aplicado por software, marca la diferencia entre un número que puedes respaldar y uno que solo esperas que se acerque. CryptaTax importa los mismos datos automáticamente desde tus carteras y exchanges, empareja transferencias y aplica tu método de base de costo de manera consistente durante el año.