Impostos Bitfinex: margem, rendimentos de funding e os seus impostos sobre criptomoedas

A calcular os impostos Bitfinex? A Bitfinex é uma exchange de longa duração dirigida a traders ativos, e duas das suas funcionalidades emblemáticas — trading com margem e o mercado de funding (empréstimo), onde ganha juros ao emprestar a traders com margem — criam eventos tributáveis que uma exportação básica ignora. Este guia aborda o que a Bitfinex fornece, como são tributadas as suas atividades à vista, de margem, funding e derivados, como exportar o seu histórico completo e como a CryptaTax o trata. Informações gerais, não aconselhamento fiscal.

Informações gerais, não aconselhamento fiscal. O que a Bitfinex reporta e que documentos oferece pode mudar e varia por país, e o tratamento de rendimentos de funding, margem e derivados difere por jurisdição — verifique junto da Bitfinex e da sua autoridade fiscal local ou de um consultor qualificado.

A Bitfinex reporta as suas criptomoedas às autoridades fiscais?

Se a Bitfinex partilha dados com a sua autoridade fiscal depende do seu país e muda ao longo do tempo, por isso não trate "eles não vão saber" como um plano. As exchanges estão cada vez mais dentro de estruturas de comunicação de informações que enviam dados de contas e transações para as autoridades fiscais, e essa rede está a alargar-se, não a diminuir. A abordagem segura é assumir que a sua atividade na Bitfinex é visível e reportá-la corretamente — que é exatamente o que um relatório de impostos Bitfinex limpo e reconciliado lhe permite fazer.

Independentemente do que a Bitfinex faz ou não faz em seu nome, a obrigação legal de reportar os seus ganhos e rendimentos é sua. É por isso que obter o seu histórico completo da Bitfinex e reconciliá-lo corretamente é mais importante do que saber se um resumo específico chega à sua caixa de entrada.

Que documentos fiscais Bitfinex pode obter

Como a maioria das exchanges, a Bitfinex pode fornecer-lhe dados brutos e, por vezes, resumos, mas geralmente não pode produzir os seus números fiscais finais — porque só vê o que aconteceu na Bitfinex, não as moedas que transferiu de uma carteira ou de outra exchange. Na sua conta, normalmente pode obter:

• uma exportação do histórico de transações (CSV ou similar) cobrindo a sua atividade, depósitos e levantamentos;
• um histórico de ordens / negociações mostrando cada execução com as suas taxas;
• por vezes um resumo de ganhos/perdas ou de conta, cuja precisão ainda depende de a sua imagem completa de custo-base estar presente — o que numa única exchange raramente acontece.

O problema com tudo o que a Bitfinex gera por si só é o custo-base e o âmbito. Se enviou moedas para a Bitfinex que comprou noutro local, a Bitfinex não sabe o que pagou, por isso qualquer ganho que mostre pode estar errado. Números fiáveis vêm de combinar o seu histórico Bitfinex com todas as outras carteiras e exchanges que utiliza — o trabalho que a CryptaTax faz.

Tipos de atividade Bitfinex e como cada um é tributado

Uma única conta Bitfinex geralmente mistura vários tipos de atividade, e cada um é tributado de forma diferente. Organizar o seu histórico nestes grupos é a maior parte da batalha — as secções abaixo abordam os específicos da Bitfinex na íntegra.

Negociações à vista

Cada alienação à vista é uma mais-valia ou menos-valia — receitas menos custo-base.

Negociações com margem

As posições de margem realizam ganhos ou perdas quando fechadas, e os custos de financiamento associam-se a essa atividade — separada das negociações à vista simples.

Rendimentos de funding / empréstimo

Emprestar as suas criptomoedas ou dólares no mercado de funding da Bitfinex gera juros, que são geralmente rendimento tributável no momento da receção — o item fiscal mais distintivo da Bitfinex.

Derivados

Os perpétuos da Bitfinex produzem PnL realizado e funding no seu próprio razão, tributados de forma diferente das à vista na maioria dos países.

Depósitos, levantamentos e transferências

As suas próprias movimentações de entrada e saída são transferências, não vendas, e devem ser correspondidas em ambas as pernas.

Trading com margem e rendimentos de funding (empréstimo)

A Bitfinex foi criada para traders ativos, e o seu mercado de funding é o que a distingue na altura dos impostos. Quando coloca as suas criptomoedas ou dólares no livro de funding, está a emprestar a traders com margem e a receber juros em troca. Na maioria dos países, esses juros são rendimento tributável no momento em que os recebe — um fluxo de muitos pequenos recebimentos que uma exportação apenas de negociações não capta de todo, e que é fácil esquecer porque não se parece com uma negociação.

Trading com margem é o outro lado: posições abertas com fundos emprestados realizam um ganho ou perda quando fechadas, e o custo de financiamento associa-se a essa atividade. Tanto os rendimentos de funding como os resultados de margem precisam de ser separados das suas negociações à vista comuns para que cada um seja tributado da forma correta. A CryptaTax lê os razões de funding e margem de forma distinta, trata os recebimentos de funding como rendimento e os fechos de margem como alienações, e mantém os custos de financiamento onde pertencem.

Derivados na Bitfinex

A Bitfinex também oferece derivados perpétuos, que produzem PnL realizado e pagamentos periódicos de funding num razão separado. Dependendo da sua jurisdição, podem ser tributados como mais-valias ou como rendimento; de qualquer forma, o registo completo e com o sinal correto — PnL mais funding mais taxas — é o que as suas regras precisam. A CryptaTax mantém os derivados separados das à vista e da margem para que nada seja contado duas vezes.

Bitfinex Borrow e recompensas de staking

A Bitfinex também permite que peça emprestado contra as suas criptomoedas em vez de as vender, e paga recompensas do tipo staking em alguns ativos — e cada uma tem um ponto fiscal claro mas facilmente ignorado. Primeiro, contrair um empréstimo não é uma alienação: penhorar Bitcoin como colateral para pedir dólares emprestados não é uma venda, por isso não desencadeia um ganho por si só. Mas se esse colateral for liquidado para cobrir o empréstimo, a liquidação *é* uma alienação com consequência fiscal, por isso não pode ser ignorada. Segundo, recompensas de staking e soft-staking são geralmente rendimento pelo seu valor no momento da receção, com esse valor a ser transportado como custo-base para uma venda posterior. Ambos são fáceis de tratar mal — um empréstimo confundido com uma venda, ou recompensas completamente omitidas — por isso a CryptaTax trata o empréstimo como não tributável, assinala qualquer liquidação como alienação e contabiliza as recompensas como rendimento.

Como exportar o seu histórico completo de transações Bitfinex

Tem duas formas de obter os seus dados, e a escolha afeta principalmente a quantidade de trabalho manual que sobra:

1. Conexão API (recomendada) — crie uma chave API somente leitura na sua conta Bitfinex e conecte-a à CryptaTax. Isto obtém o seu histórico automaticamente e mantém-no atualizado, sem necessidade de descarregar folhas de cálculo de cada vez.
2. Exportação CSV — descarregue o seu histórico da Bitfinex e importe-o. Isto funciona em qualquer lugar, mas é uma imagem instantânea, por isso repete-o sempre que negociar novamente, e tem de exportar cada razão, não apenas um.

Seja qual for a sua escolha, certifique-se de que a exportação cobre todo o seu período na Bitfinex, não apenas o ano fiscal atual. O custo-base depende de quando adquiriu cada moeda pela primeira vez, por isso um histórico parcial produz números parciais — e geralmente errados.

Problemas comuns de reconciliação Bitfinex

A maioria dos valores fiscais Bitfinex errados provém de um punhado de problemas recorrentes. Conhecê-los antecipadamente poupa horas de limpeza:

• Transferências de e para a Bitfinex — mover as suas próprias moedas entre a Bitfinex, uma carteira ou outra plataforma não é uma venda, mas ferramentas ingénuas registam-na como tal e inventam um ganho. Ambas as pernas devem ser correspondidas.
• Custo-base em falta — moedas compradas noutro local e vendidas na Bitfinex não têm base na exportação Bitfinex sozinha; a base tem de vir da fonte.
• Taxas — as taxas de negociação e levantamento afetam o seu ganho e devem ser atribuídas corretamente.
• Rendimentos de funding / empréstimo — muitos pequenos recebimentos de juros que uma exportação apenas de negociações omite completamente.
• Razões de margem e derivados — posições fechadas e funding estão separados das negociações à vista.
• Custos de financiamento — as taxas de empréstimo associam-se à atividade de margem e afetam o resultado.

Como a CryptaTax faz os seus impostos Bitfinex por si

A CryptaTax conecta a sua conta Bitfinex juntamente com todas as outras carteiras e exchanges que utiliza, depois faz a reconciliação que a exportação não consegue:

1. Importar o seu histórico completo Bitfinex por API só de leitura ou CSV.
2. Corresponder transferências entre a Bitfinex e as suas outras contas para que não sejam tributadas como alienações.
3. Classificar negociações, PnL de margem, rendimentos de funding (empréstimo), derivados e conversões e reconstruir o custo-base em todas as fontes usando um método consistente.
4. Produzir um relatório — mais-valias e rendimento — pronto a entregar ou a dar ao seu contabilista, com cada valor rastreável até à sua transação de origem.

O resultado é um conjunto de números para toda a sua carteira, com a Bitfinex como um input entre muitos, em vez de uma pilha de exportações que une manualmente. Importe as suas exchanges e carteiras → · Calculadora de impostos sobre criptomoedas →

Porque é que os seus números Bitfinex são apenas parte do quadro

Vale a pena repetir porque é a raiz da maioria dos erros: a Bitfinex só pode reportar o que aconteceu dentro da Bitfinex. No momento em que move moedas para uma carteira, negocia numa segunda exchange, ou ganha recompensas on-chain, a sua verdadeira posição fiscal abrange fontes que nenhuma delas vê na totalidade. Um valor que parece fiável numa declaração Bitfinex pode ainda estar errado para a sua declaração, simplesmente porque a Bitfinex não tem o contexto que nunca teve. A CryptaTax trata a Bitfinex como um feed entre muitos e reconcilia entre todos eles, que é a única forma de obter um número que se sustente.

Configurar a conexão Bitfinex de forma segura

Quando conectar a Bitfinex a qualquer ferramenta fiscal, use uma chave API somente leitura. Uma chave só de leitura permite que a ferramenta veja o seu histórico mas não pode negociar, levantar ou mover fundos — por isso, mesmo que seja divulgada, os seus ativos estão seguros. Alguns hábitos sensatos:

• criar a chave com permissões somente leitura / visualização apenas — nunca ativar negociação ou levantamentos;
• se a Bitfinex oferecer lista de permissões IP, restringir a chave sempre que praticável;
• nomear a chave para se lembrar para que serve, e revogá-la se deixar de usar a ferramenta;
• preferir a conexão API em vez de CSVs enviados por email, que podem ficar não encriptados na sua caixa de entrada.

A CryptaTax só precisa de ler o seu histórico Bitfinex para fazer as contas; nunca precisa da capacidade de mover os seus fundos, e mantém o controlo total da sua conta.

Erros a evitar com os seus impostos Bitfinex

• Exportar apenas o ano corrente — o custo-base depende do seu histórico completo na Bitfinex.
• Confiar cegamente num único resumo de ganhos/perdas — não pode saber a base das moedas que transferiu de outro local.
• Ignorar transferências — as suas próprias movimentações de e para a Bitfinex não são vendas; trate-as como transferências ou pagará a mais.
• Esquecer os juros de funding/empréstimo — são geralmente rendimento tributável e são fáceis de ignorar.
• Misturar resultados de margem nas à vista — mantenha os razões distintos para que cada um seja tributado corretamente.

A sua lista de verificação fiscal Bitfinex

• exportar ou conectar o seu histórico Bitfinex completo, desde a sua primeira transação;
• conectar todas as outras carteiras e exchanges para que as transferências possam ser correspondidas;
• incluir juros de funding (empréstimo) como rendimento, não apenas negociações;
• capturar os razões de margem e derivados separadamente das à vista;
• aplicar um método de custo-base consistente permitido no seu país;
• produzir um relatório onde cada valor remete para uma transação de origem.

Percorra essa lista uma vez e os seus impostos Bitfinex deixam de ser uma adivinhação. A CryptaTax faz cada passo por si, transformando um ano de atividade Bitfinex em números que pode defender.

Outras exchanges e carteiras

Usa mais do que uma plataforma? Isso é a norma, e é exatamente por isso que os números de uma exchange são insuficientes. Conecte cada uma para que o seu relatório cubra tudo: Kraken, Bitstamp, Gemini, Coinbase, ou veja a lista completa de integrações.